In een tijd waarin we alles met een paar klikken online kunnen regelen, voelt het misschien onnodig om je bankrekeninguittreksels af te drukken. Via PC banking en bankapps heb je immers altijd direct inzicht in je saldo en transacties. Maar wat gebeurt er bij een overlijden?
Waarom afdrukken belangrijk is
Wanneer iemand overlijdt, worden bankrekeningen meestal geblokkeerd. Dit betekent dat ook toegang tot PC banking en bankapps vervalt. Zelfs als de rekeningen later worden gedeblokkeerd, verdwijnt vaak de transactieshistoriek.
Daarnaast bewaren banken digitale rekeninguittreksels maar tijdelijk – meestal kun je slechts één jaar terugkijken. Het opnieuw opvragen van oudere gegevens kan niet alleen tijdrovend, maar ook erg duur zijn, zeker als het gaat om een langere periode zoals vijf jaar.
Bovendien kunnen rekeninguittreksels in specifieke gevallen noodzakelijk zijn voor een nalatenschapsdossier. Denk bijvoorbeeld aan situaties waarin schenkingen zijn gedaan, onroerend goed is verkocht of een erfenis moet worden verantwoord.
Praktijkvoorbeelden
Voorbeeld 1: Vermijden van dubbele belasting
Jan ontving in 2022 een erfenis van €175.000 na de verkoop van het huis van zijn oom. Hij schonk €150.000 aan zijn drie kinderen en leefde de resterende €25.000 op. Toen Jan in 2024 overleed, stond er nog €20.000 op zijn rekening.
Zonder rekeninguittreksels zou de Vlaamse Belastingdienst uitgaan van een fictief vermogen van €195.000 (het oorspronkelijke bedrag plus het resterende saldo). Dankzij de uittreksels kan echter worden aangetoond dat een groot deel is geschonken en opgebruikt. Zo worden de erfgenamen alleen belast op het resterende saldo van €20.000 in plaats van het fictieve bedrag van €195.000.
Voorbeeld 2: Behoud van eigen vermogen
Jan en Mieke waren getrouwd zonder huwelijkscontract. In 2022 erfde Jan €175.000 van zijn oom en stortte dit op de gezamenlijke rekening. Toen Mieke in 2023 overleed, bedroeg het saldo op die rekening €210.000. Normaal zouden de erfgenamen worden belast op de helft van dit bedrag (€105.000), maar met rekeninguittreksels kon Jan aantonen dat het geld uit zijn erfenis kwam. Hierdoor werd slechts €17.500 belastbaar.
Belang voor successieplanning
Rekeninguittreksels helpen niet alleen om dubbele belasting te voorkomen, maar zijn ook onmisbaar voor een duidelijke en eerlijke successieplanning. Ze maken het mogelijk om geldstromen te traceren en fouten in de belastingberekening te vermijden.
Bespaar jezelf kopzorgen
Het downloaden en afdrukken van je rekeninguittreksels kan je veel tijd, stress en geld besparen. Zorg dat je dit doet zolang je nog toegang hebt via PC banking of je bankapp. Heb je vragen of hulp nodig? Neem gerust contact op via info@nalatenschapregelen.be.
Comments